Суточные

[Tesmik]

И вновь пресловутые суточные... помогите разобраться.
Ситуация - выданы средства из кассы на командировку (включая суточные). Но так как суточные сверх нормы (более 700 р), необходимо сделать начисление для расчета НДФЛ, а после начисления в авансовых отчетах появляется сумма начисленных суточных, то есть получается и по РО из кассы получил и еще сумма зависла для отчета... ну не делать же 2 РО и потом 2 АО. При чем, если проводить операцию по оприходыванию суточных через ЖО, сумма добавляется в нужный авансовый отчет, но начисленная никуда не девается...
И второй вопрос... если оприходывать суточные не через ЖО, а через Журнал покупок - на кого (какого контрагента) добавлять операцию?

[Оксана78]

Суточные не надо никак приходовать, ни через ЖО, ни через Учет покупок. Вообще в программе настроено, что суточные автоматически попадают в АО как расход
https://test.buhsoft.ru/screens/2016...a206d75265.png
В самом аванс. отчете, на оборотной стороне - где расходы по АО, они указываются именно как суточные и в этом нет ничего неверного https://test.buhsoft.ru/screens/2016...01c6016902.png
Уточните, у Вас сотрудник получил денег на командировку включая суточные, в моем примере это 100000руб. включая 22500 суточные. Раз это все в одном РО, то и в авансовом отчете нужно их указывать как суточные, что и формирует программа автоматически. Не понимаю, почему это Вас не устраивает... или вопрос в том, как сделать чтобы суточные не попадали в АО?

[Tesmik]

Сам виноват - вопрос надо задавать правильно...
Спасибо, за оперативность, сам вот только, к сожалению, только по ночам добираюсь до компа... Теперь уже сообразил - да, суточные автоматом в расходе, значит списание есть, тогда вопрос конкретней, вот на Вашем примере...
Иванов И.И. получил из кассы по РКО № 1 100 000 р., после начисления суточных, они образовались в расходе (22 500) и по АО № от 30.04 списаны с подотчетной суммы. Но... в 100 000 входили не только суточные, но и остальные расходы по командировке (проезд, проживание и т.д.), вопрос - как эти расходы теперь привязать к этому авансовому отчету? В программе можно выбрать только свободные АО, а этот уже привязан, так сказать, к суточным...

[Оксана78]

А эти расходы - проживание, проезд, проводите через учет покупок. На вкладке Оплата указываете, что оплата через авансовый отчет, счет ставите 71.1 тогда будет выбор сотрудника, и номер АО. Чтобы все расходы были объединены в один отчет, нужно проверить, чтобы на вкладке Оплата во всех сделках был одинаковый номер АО. https://test.buhsoft.ru/screens/2016...07df825308.png Еще проверьте, если сейчас в реестре авансовых отчетов, там где суточные в расходах нет номера АО, то его надо проставить через журнал операций. В ЖО в проводках где были начислены суточные нажать кнопку Править и в поле Вид документа укажите - Авансовый отчет, а в поле номер-номер этого АО. Тогда все расходы будут в одном АО. https://test.buhsoft.ru/screens/2016...a72b523463.png

[Tesmik]

Все, получилось, огромнейшее спасибо. Вот в этом и была тонкость - в ЖО поставить ручками номер авансового.

[Tesmik]

И вот... опять возник вопрос...
При начислении командировочных сверх нормы, по банку появилась строка (и в ЖО соответственно) по Доходу!? на сумму начисленного НДФЛ... это как понимать?
Естественно теперь не вяжется остаток по банку реальному с банком в программе...

[Оксана78]

а Вы выдавали суточные за минусом НДФЛ? т.е. как по принципу с зарплатой?
посмотрите еще в авансовом отчете суточные указаны в расходе с НДФЛ?

[Оксана78]

Еще уточните, выдача суточных была через р/сч или через кассу ?

[Елена Новикова]

Инструкция по выплате суточных здесь https://www.buhsoft.ru/forums/showth...11#post2147611
По проводкам там тоже можно посмотреть информацию.
Обратите внимание, что выплату начисления "Суточные сверх норм" нужно провести одновременно с выплатой оклада, проводки надо формировать развернуто по сотрудникам.

[Tesmik]

Ой, мама... столько сразу уточнений, совсем заблудился...
Начисление делал все по инструкции, деньги выдавались из кассы, но... зарплата с расчетного видимо и начисление тоже сделал как с расчетного. Попробую сейчас на пустой базе повторить свои действия, проверю и если что - скину сканы...

[Оксана78]

знаете, лучше наверно проверьте дату выдачи суточных. Поскольку в справочнике начислений галочку поставили "не учитывать в сумме к выдаче", то в Выплате зарплаты выдачу надо делать вместе с выдачей оклада в одну дату, тогда точно не будет проводки в банке по поступлению НДФЛ.

[Tesmik]

А как же тогда эту сумму показать в авансовом отчете? Авансовый в начале месяца, а выдача оклада по концу... и как сейчас исправить дату - месяц закрыт, зарплата выдана - пересчитать не дает и начисление удалить не позволяет...

[Оксана78]

в авансовом отчете суточные сверх норм будут с НДФЛ. При этом выдачу аванса тоже надо было делать с НДФЛ, чтобы верная сумма остатка в АО рассчиталась. А сам НДФЛ удержите при выдаче следующей зарплаты. Потому что Удерживать НДФЛ можно после утверждения АО на ближайшую дату выплаты сотруднику денежных средств. Выплаченные командированному сотруднику суточные являются подотчетными суммами. Поэтому до даты представления АО они являются задолженностью сотрудника перед организацией, а не его доходом (п. 6.3 Указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У). На момент выдачи подотчетных сумм неизвестно, какую именно сумму сотрудник израсходует. Например, при возвращении из командировки раньше срока полученная сумма суточных не будет израсходована полностью. Окончательную сумму суточных, которую сотрудник получил сверх установленных норм, можно будет определить только после утверждения авансового отчета и сдачи остатка неизрасходованного аванса в кассу. Такой порядок следует из пункта 6.3 Указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У. Поэтому доход сотрудника (сверхнормативную сумму суточных), с которого необходимо удержать налог, определяйте после утверждения АО сотрудника. А рассчитывать и удерживать сумму налога нужно на ближайшую дату выплаты сотруднику денежных средств. Такой порядок следует из абзаца 10 пункта 3 статьи 217, статьи 210, пункта 4 статьи 226 Налогового кодекса РФ и подтвержден в письме Минфина России от 14 января 2013 г. № 03-04-06/4-5. Ранее Минфин России высказывал иную точку зрения, в соответствии с которой определять доход (сверхнормативную сумму суточных) нужно на дату выплаты суточных, то есть на дату выдачи сотруднику аванса на командировку (письмо Минфина России от 1 февраля 2008 г. № 03-04-06-01/27). Но в связи с выходом более поздних разъяснений в настоящее время эта точка зрения является неактуальной.

[Оксана78]

мне кажется Вам надо просто в Выплате зарплаты выдачу суточных переделать на дату выдачи оклада,удалить и создать на дату выдачи оклада, вот например, посмотрите скрин
https://test.buhsoft.ru/screens/2016...b2b2829074.png