Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

6-НДФЛ полугодие

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

    6-НДФЛ полугодие

    Добрый день..УСН версия от26.06....Интересно и загадочно заполняется отчет по 6-НДФЛ в программе Бухсофт....если ставим галочку считать НДФЛ удержанный= исчисленному то раздел 2 заполняется с нарастающим итогом если нет то за последние 3 месяца...последние КС от 10.03.2016 г налоговой тоже трудно понять п.1,5 стр.070=сумме строк 140- при этом рекомендуют в раз 2 вкл. данные за последние 3 месяца отчетного периода......? Ждем еще обновлений и пояснений?

    #2
    Здравствуйте!
    В соответствии с многочисленными разъяснениями ФНС раздел 2 формы 6-НДФЛ заполняется данными по выплатам и удержанию налога за последние три месяца отчетного периода.
    Галочка "НДФЛ удержанный=исчисленному" заполняет раздел 2 датами начислений, она нужна только тем пользователям, которые не оформляют Выплату зарплаты в программе.

    Комментарий


      #3
      Здравствуйте.Уточните, пожалуйста, как заполняется стр.070 за полугодие? В Отчете 6-НДФЛ за 1 квртал, следуя инструкциям ФНС, в раздел 2 попали суммы НДФЛ удержанные по ЗП декабрь 2015 г. январь, февраль 2016 г.тогда в отчете за полугодие стр.070 должна заполниться с нарастающим 1 квартал и суммы стр 140 за полугодие...?Но в программе не так...

      Комментарий


        #4
        Здравствуйте!
        Срока 070 заполняется нарастающим итогом. В строку попадает сумма удержанного налога с дохода за 2016-ый год. Сумма налога удержанного в 2016-ом году с дохода за 2015-ый год в эту строку не попадает.

        Комментарий


          #5
          Это так и надо исходя из инструкций и рекомендаций ФНС?,а то не понятно как и с чем они будут сверять по карточке расчета с бюджетом.Веди зачем-то в расчете за 1 кв ФНс рекомендовала в разделе 2 показать зп, начисленную за декабрь 2015, если НДФЛ удержали в январе 2016 г.и перечислили....

          Комментарий


            #6
            НДФЛ не может быть удержан и перечислен ранее даты выплаты дохода. Всё логично.

            Комментарий


              #7
              Сумма налога удержанного в 2016-ом году с дохода за 2015-ый год в эту строку(СТР.070) не попадает....ПОЧЕМУ????

              Комментарий


                #8
                Есть еще такое условие в контрольных соотношениях стр.070 должна равняться сумме строк раздела 140....

                Комментарий


                  #9
                  Сообщение от Елена Р Посмотреть сообщение
                  Сумма налога удержанного в 2016-ом году с дохода за 2015-ый год в эту строку(СТР.070) не попадает....ПОЧЕМУ????
                  Письмо ФНС 25.02.16 N БС-4-11/3058@

                  Комментарий


                    #10
                    Сообщение от Елена Р Посмотреть сообщение
                    Есть еще такое условие в контрольных соотношениях стр.070 должна равняться сумме строк раздела 140....
                    В первых версиях Контрольных соотношений было предусмотрено, что сумма удержанного НДФЛ, указываемая по строке 070 разд. 1 расчета 6-НДФЛ, должна быть равна сумме строк 140 разд. 2, где суммы удержанного налога отражаются в разбивке по датам.
                    Это условие невозможно было соблюсти в свете разъяснений ФНС о том, что:
                    - разд. 1 расчета 6-НДФЛ нужно заполнять нарастающим итогом с начала года, а в разд. 2 включать только те операции, которые произведены за последние 3 месяца отчетного периода (за который сдается расчет: за I квартал - за январь, февраль, март; за полугодие - за апрель, май, июнь; за 9 месяцев - за июль, август, сентябрь; за год - за октябрь, ноябрь, декабрь);
                    - мартовская зарплата, выплаченная в апреле, в расчете 6-НДФЛ за I квартал отражается в разд. 1, но не указывается в разд. 2, поскольку НДФЛ из нее удерживается и перечисляется в бюджет в апреле;
                    - декабрьская зарплата 2015 г., выплаченная в январе 2016 г., в расчете 6-НДФЛ за I квартал не отражается в разд. 1, но при этом указывается в разд. 2.

                    В действующих Контрольных соотношениях сравнение этих показателей между собой исключено.

                    Комментарий


                      #11
                      уже есть следующее письмо ФНС от 10,03,2016 г. №БС-4-11/3852@

                      Комментарий


                        #12
                        Сообщение от Елена Р Посмотреть сообщение
                        уже есть следующее письмо ФНС от 10,03,2016 г. №БС-4-11/3852@
                        Это Письмо о Направлении контрольных соотношений. Именно в этой редакции пропала проверка строк 070 и 140.

                        Комментарий

                        реклама

                        Свернуть
                        Обработка...
                        X