Супер скидка на БухСофт>>>  | ☎ 8 (800) 222-18-27
Бухсофт

Как в программе БухСофт провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

  • 30 ноября 2018
  • 12

Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности проводится для подтверждения остатков задолженностей на определенную дату. Например, на конец года. При инвентаризации проверяют правильность расчетов с контрагентами, выявляют ошибки и несоответствия в бухгалтерском или налоговом учете.

Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности процедура обязательная. Ее надо делать перед составлением годовой бухгалтерской отчетности. Также необходимо провести инвентаризацию при ликвидации компании или смене ответственных лиц, например главного бухгалтера. Инвентаризация может быть проведена и в других случаях. Например, при подготовке отчетности для банка или инвестора. Инвентаризация дебиторской задолженности помогает оценить объемы сомнительной задолженности, а также определить, можно ли сформировать под нее резерв по сомнительным долгам.

Важный аспект инвентаризации кредиторки - выявление просроченной задолженности по каждому кредитору и договору. Если срок давности по такой задолженности истек, либо кредитор ликвидирован, долг необходимо списать. Для инвентаризации расчетов создают инвентаризационную комиссию. В комиссию включают сотрудников администрации, бухгалтерии и т.д. Членами комиссии, по решению руководства, могут быть и представители внешних структур. Например, аудиторы или банковские работники. Инвентаризация расчетов оформляется приказом руководителя, в котором указываются сроки проведения и состав комиссии.

В программе БухСофт инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности проводится в три шага.

БухСофт: программа с экспертной поддержкой

Создайте в программе БухСофт отчет по дебиторке и кредиторке

Перед тем, как составить акт об инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности, надо подписать акты сверок со всеми дебиторами и кредиторами на дату инвентаризации. Перед формированием актов сверок необходимо распечатать оборотно-сальдовую ведомость, чтобы выявить всех дебиторов и кредиторов.

Для формирования ОСВ зайдите в раздел «Бухгалтерия» (1) и кликните на ссылку «Журнал операций» (2). Откроется журнал операций.

Как в программе БухСофт провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

В открывшемся окне укажите дату (3), на которую вам нужны данные по дебиторке и кредиторке, нажмите кнопку «Отчеты» (4) и выберете из открывшегося меню «Оборотно-сальдовая ведомость» (5). В формате Эксель выгрузиться ОСВ по всем счетам на указанную дату (3).

Как в программе БухСофт провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

В оборотно-сальдовой ведомости установите, по каким контрагентам есть конечное сальдо по счетам 60,62,76. Именно по этим контрагентам надо будет сформировать акты сверок.

Как в программе БухСофт провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

Сформируйте акты сверок по контрагентам

По данным оборотно-сальдовой ведомости сформируйте акты сверок по всем контрагентам, у которых есть конечное сальдо. Для формирования актов зайдите в раздел «Бухгалтерия» (1) и кликните на ссылку «Контрагенты» (2). Откроется справочник контрагентов.

Как в программе БухСофт провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

В открывшемся окне кликните на контрагента (3), по которому хотите сформировать акт сверки, и нажмите кнопку «Акт сверки» (4). Откроется окно для формирования акта сверки.

Как в программе БухСофт провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

В окне формирования акта сверки укажите начальную и конечную дату сверки и выберете договор с контрагентом. В поле «Ответственный за акт…» укажите сотрудника, который будет подписывать акт. Если не заполнить поле «Договор», то акт сверки сформируется по всем договорам контрагента. После ввода всех данных нажмите кнопку «Скачать XLS» (5). Акт будет сформирован и выгружен в формате Эксель (xls). Если вы хотите сразу отправить  акт сверки контрагенту по электронной почте, нажмите на ссылку «Редактировать дополнительные поля для отправки Акта по e-mail» (6). Откроются дополнительные поля.

Как в программе БухСофт провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

В дополнительных полях укажите:

  • Имя получателя акта;
  • E-mail получателя;
  • E-mail отправителя. По умолчанию в этом поле будет почта, которую вы указали в реквизитах вашей организации во вкладке «Контакты для связи». При необходимости измените ее.

В поле «Сопроводительное письмо…» автоматически сформируется текст письма, при необходимости измените его. Для отправки письма нажмите кнопку «Отправить по e-mail» (7).

Как в программе БухСофт провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

По данным актов сверок сделайте инвентаризационную ведомость

После подписания актов сверок с контрагентами заполните ведомость по форме ИНВ-17. Пустой бланк ведомости можно скачать здесь. Форма ИНВ-17 была введена в действие Госкомстатом в 1998 году, с 2013 года применять ее не обязательно. Можно разработать свою форму. Однако форма ИНВ-17 до сих пор популярна.

Инвентаризационный акт распечатайте в двух экземплярах: для проверяющего состава (комиссии) и бухгалтерии предприятия. Срок хранения ведомости - 3 года.

Образец заполнения ведомости ИНВ-17 (скачайте его здесь):

Как в программе БухСофт провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Рекомендации по теме

Помощник в выборе программы

выбор программ

Поможем понять какая программа нужна именно вам

Выбрать
Мы в соцсетях
А еще:
Пожалуйста, зарегистрируйтесь для получения неограниченного доступа к сайту BuhSoft.ru

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт. Займет минуту!
Зарегистрироваться
Чтобы скачать этот и другие экспертные материалы сайта, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Вы сможете скачать любые документы и получите бесплатный доступ ко всем материалам для бухгалтера на сайте.
Возникли вопросы? Звоните: 8-800-222-18-27 (звонок бесплатный)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И скачать файл
Получить доступ
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
Заказать звонок