БухСофт 2020     8 (800) 222-18-27 Задать вопрос по программам Помощь
Бухсофт

Оформление командировочных расходов в 1С 8.3 Бухгалтерия

29 апреля 2019
4203
Средний балл: 0 из 5

Если сотрудник едет в командировку, ему оплачивают проезд, жилье, питание и прочие расходы. Для оплаты питания выдают суточные, остальные расходы сотрудник подтверждает документами. Как провести командировочные расходы в 1С 8.3 Бухгалтерия и как правильно оформить суточные, читайте эту инструкцию.

Деньги для командировки выдают из кассы, или перечисляют сотруднику на карту. Часто расходы на проезд и проживание оплачивают по безналичному расчету, в таких случаях работнику выдают только суточные – для оплаты питания. Организация сама устанавливает размер суточных, но с суммы свыше 700 рублей придется платить НДФЛ и страховые взносы. Исключение – взносы от несчастных случаев в ФСС, их с превышения суточных не платят.

После приезда работник отдает в бухгалтерию документы, которые подтверждают проезд, проживание и прочие расходы. К прочим относят, например, представительские расходы, аренду автомобиля, проезд на такси.

Бухгалтер отражает все командировочные расходы в авансовом отчете. Кроме того, в расчете зарплаты особым образом отражают суточные.

В нашей статье читайте как провести командировочные расходы в 1С 8.3 и как оформить в 1С суточные.



Быстрый перенос бухгалтерии в БухСофт

Выдайте сотруднику деньги на командировку

Выдайте деньги из кассы

Зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и нажмите на ссылку «Кассовые документы» (2).

Ссылка «Кассовые документы»

В открывшемся окне нажмите кнопку «Выдача» (3). Откроется форма расходного кассового ордера.

Кнопка «Выдача»

В форме расходника укажите:

  • Организацию (4);
  • Вид операции (5). Выберете «Выдача подотчетному лицу»;
  • Получателя (6). Выберете из справочника нужного сотрудника;
  • Сумму (7);
  • Статью расходов (8). Укажите подходящую статью, например, «Выдача денежных средств подотчетнику».

Для проведения нажмите кнопки «Записать» (9) и «Провести» (10). Теперь в учете есть запись по выдаче наличных на командировочные расходы в 1С 8.3. Чтобы посмотреть проводки нажмите «ДтКт» (11).

Форма расходника в 1С 8.3

В окне проводок есть бухгалтерская запись по дебету счета 71 и кредиту счета 50:

Окно проводок в 1С

 

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом
Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Перечислите деньги на карту

Зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и нажмите на ссылку «Банковские выписки» (2).

Ссылка «Банковские выписки»

В открывшемся окне нажмите кнопку «Списание» (3). Откроется форма списания с расчетного счета.

Кнопка «Списание»

В форме списания укажите:

  1. Вашу организацию (4);
  2. С какого счета перечисляете деньги (5);
  3. Вид операции (6). Выберете «Выдача подотчетному лицу»;
  4. Получателя (7). Выберете из справочника сотрудника, который едет в командировку;
  5. Сумму (8);
  6. Статью расходов (9). Укажите подходящую статью, например, «Выдача денежных средств подотчетнику».

Для проведения нажмите кнопки «Записать» (10) и «Провести» (11). Теперь в учете есть запись по перечислению на карту сотруднику на командировочные расходы в 1С. Чтобы посмотреть проводки нажмите «ДтКт» (12).

Форма списания в 1С 8.3

В окне проводок есть бухгалтерская запись по дебету счета 71 и кредиту счета 51:

Проводки по безналу в 1С

Оформите командировочные расходы в 1С авансовым отчетом

Отразите расходы во вкладке «Прочее»

Зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и нажмите на ссылку «Авансовые отчеты» (2).

Ссылка «Авансовые отчеты» в 1С

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3). Откроется форма АО.

Кнопка «Создать»

В форме укажите вашу организацию (4) и подотчетника (5). Во вкладке «Прочее» (6) нажмите кнопку «Добавить» (7) и укажите:

  • Документ расхода (8). Здесь могут быть билеты, квитанции гостиницы, суточные;
  • Номер документа (9);
  • Его дату (10);
  • Номенклатуру (11). Выберете или создайте в справочнике номенклатуры в группе «Услуги» подходящую номенклатуру, например «Командировочные расходы (проезд)» и т.д.;
  • Сумму расхода (12);
  • Ставку НДС (13). Указывают, если в проездных билетах или гостиничных квитанциях НДС выделен отдельной строкой;
  • Поставщика (14);
  • СФ (15). Если НДС в документах выделен отдельной строкой, поставьте галочку. Для вычета НДС по проездным билетам и услугам гостиниц счет-фактура не нужен;
  • БСО (16). Ставьте галочку, если НДС выделен в документах на проезд и гостиницу отдельной строкой, и счет-фактуры при этом нет;
  • Счет затрат (17);
  • Статью затрат (18).

Командировочные расходы в 1С 8.3 оформлены, далее отразите выданные деньги.

Вкладка "Прочее" в 1С 8.3

Отразите расходы во вкладке «Авансы»

Во вкладке «Авансы» (1) нажмите кнопку «Добавить» (2) и выберете тип документа, которым выдавались деньги на командировку (3). Далее нажмите «ОК» (4). Откроется список всех документов оплат по данному подотчетнику.

Вкладка «Авансы» в 1С 8.3

В открывшемся списке кликните на нужный документ оплаты (5) и нажмите «Выбрать» (6). Документ попадет в табличную часть авансового отчета.

Документ оплаты

Теперь в отчете видны данные, сколько сотруднику выдано денег (7), сколько он потратил (8) и какой долг остался по авансовому отчету (9). В нашем примере получился перерасход по командировочным расходам 1С 8.3.

Для сохранения документа нажмите кнопки «Записать» (10) и «Провести» (11).

В этом же окне можно создать документ на выплату сотруднику суммы перерасхода. Для этого нажмите кнопку «Создать на основании» (12) и выберете пункт «Выдача наличных» (13) или «Списание с расчетного счета» (14). Далее оформите документ оплаты, как написано в начале этой статьи.

Перерасход по командировочным

Оформите перерасход по суточным в 1С

Чтобы начислить НДФЛ и страховые взносы на суточные свыше нормы, зайдите в 1С 8.3 Бухгалтерия в раздел «Зарплата и кадры» (1) и кликните на ссылку «Все начисления» (2). Откроется окно с начислениями зарплаты.

Ссылка «Все начисления» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3) и выберете пункт «Начисление зарплаты» (4). Откроется форма начисления.

Пункт «Начисление зарплаты»

В окне добавьте (5) начисление «Расходы на командировки сверх нормы» (6) и укажите сумму перерасхода (7). В нашем примере сотруднику выдали суточные 4800 руб на 4 дня, соответственно сумма свыше нормы будет 2000 руб (4800 – (700 х 4)). Далее нажмите кнопку «ОК» (8). Начисление зарплаты будет рассчитано с учетом превышения нормы суточных (700 рублей).

Суточные сверх нормы в 1С

Вид начисления «Расходы на командировки сверх нормы» вы можете создать самостоятельно. Для этого в справочнике начислений нажмите кнопку «Создать» и в форме укажите:

  • Наименование (9);
  • НДФЛ облагается, код дохода (10). Выберете значение «4800»;
  • Категория дохода (11). Укажите «Натуральный доход»;
  • Доход в натуральной форме (12). Поставьте галочку;
  • Страховые взносы, вид дохода (13). Выберете «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами на ОПС, ОМС и соц.страхование, не облагаемые взносами на страхование от несчастных случаев»;
  • Налог на прибыль (14). Поставьте галочку напротив «не включается в расходы…»;
  • Способ отражения (15). Выберете проводки для отражения начислений, ни могут быть такими же, как при начислении оклада.

Чтобы сохранить настройку нажмите «Записать и закрыть» (16). Теперь можете использовать этот тип начисления для оформления суточных сверх нормы, если хотите правильно провести в 1С командировочные расходы.

Настройка начисления в 1С 8.3



 

 

 

 

 

 

 

logo
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь!

Этот документ спасет от обидных штрафов и защитит от ошибок. Актуальность подтверждена экспертами программы БухСофт. Зарегистрируйтесь, скачайте и сразу используйте в работе!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Войти через социальную сеть
Зарегистрироваться
×
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь!

Этот документ спасет от обидных штрафов и защитит от ошибок. Актуальность подтверждена экспертами программы БухСофт. Зарегистрируйтесь, скачайте и сразу используйте в работе!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Войти через социальную сеть
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
Заказать звонок