Звоните сейчас!       8 (800) 222-18-27 Заказать обратный звонок Поддержка
Бухсофт

Как сделать возврат излишне удержанного НДФЛ в 1С

  • 21 июня 2019
  • 525

Бывают ситуации, когда организации при начислении зарплаты удерживают лишний НДФЛ. В таких случаях излишне удержанный налог нужно вернуть работнику по письменному заявлению (абз. 1 ст. 231 НК РФ). Читайте в этой статье как сделать возврат НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП и 1С 8.3 Бухгалтерия.

Агенты удерживают лишний налог на доходы по разным причинам. Одна из самых распространенных -  работник поздно заявил о налоговых вычетах. Неправильно рассчитанный налог можно учесть при начислении зарплаты в следующих периодах. Но бывают ситуации, когда НДФЛ необходимо вернуть сотруднику, например, при его увольнении. Возврат НДФЛ сотруднику в 1С 8.3 делают с помощью специального документа. Подробную инструкцию об этом читайте в этой статье.



Быстрый перенос бухгалтерии в БухСофт 

Возврат НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП на примере

Допустим, 01.04.2019 вы приняли на работу сотрудника. В конце апреля рассчитали зарплату и удержали НДФЛ. В начале мая он написал заявление на предоставление налоговых вычетов на трех детей, а 6 мая уволился.

Разберем пошагово, как оформить эти операции в 1С 8.3 ЗУП и что надо сделать для возврата излишне удержанного НДФЛ в 1С.

Шаг 1. Начислите зарплату за апрель (без вычетов)

Зайдите в раздел «Зарплата» (1) и нажмите на ссылку «Начисление зарплаты…» (2).

Cсылка «Начисление зарплаты…» в 1С

Нажмите кнопку «Создать» (3) и выберете «Начисление...».

Нажмите "Создать"

В форме заполните вкладку «Начисления» (4) доходами сотрудника (5).

Вкладка «Начисления» в 1С ЗУП

Во вкладке «НДФЛ» видно, что вычеты не применялись (6) и налог (7) рассчитан от полной суммы дохода.

Вкладка «НДФЛ» в 1С 8.3 ЗУП

 

Переезжайте с 1С на БухСофт за наш счет!
Переносим данные из 1С в БухСофт бесплатно! Полностью и с проверкой.

Заказать бесплатный переезд ⟶

Шаг 2. Введите данные по вычетам

В начале мая сотрудник предоставил заявление на налоговые вычеты. Чтобы ввести эти заявления в учет 1С 8.3 ЗУП, зайдите в раздел «Налоги и взносы» (1) и нажмите на ссылку «Заявления на вычеты» (2).

Ссылка «Заявления на вычеты» в 1С

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3) и выберете пункт «Заявление на вычеты по НДФЛ» (4).

Пункт «Заявление на вычеты по НДФЛ» в 1С 8.3 ЗУП

В форме заявления укажите:

  1. Организацию (5);
  2. Сотрудника (6);
  3. Месяц, с которого применяются вычеты (7). В нашем примере это месяц приема на работу.

Далее нажмите кнопку «Добавить» (8) и укажите вычеты (9), на которые сотрудник написал заявление. Чтобы сохранить данные, нажмите кнопку «Провести и закрыть» (10).

Кнопка «Провести и закрыть»

Шаг 3. Увольте сотрудника и рассчитайте зарплату в месяце увольнения

6 мая работник написал заявление на увольнение. Чтобы оформить увольнение в 1С 8.3 ЗУП, зайдите в раздел «Кадры» (1) и нажмите на ссылку «Приемы, переводы, увольнения» (2).

Ссылка «Приемы, переводы, увольнения»

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3) и выберете пункт «Увольнение» (4).

Нажмите "Создать"

В форме увольнения укажите:

  • Организацию (5);
  • Сотрудника (6);
  • Месяц увольнения (7);
  • Дату увольнения (8).

Поставьте галочку «Начислить зарплату» (9), чтобы сразу рассчитать сотрудника за месяц увольнения. В блоке «Начислено» (10) 1С 8.3 автоматически рассчитает доход за май, а в блоке «Удержано» (11) – НДФЛ.

Как видите, налог на доходы получился отрицательным. Программа 1С пересчитала НДФЛ за предыдущий и текущий месяц с учетом введенных налоговых вычетов. В результате получился долг организации перед работником по НДФЛ.

Поставьте галочку «Начислить зарплату»

Во вкладке «Начисления и удержания» (12) в подразделе «Корректировки выплаты» (13) указана сумма для возврата излишне удержанного НДФЛ 1С (14). Чтобы завершить операцию, нажмите кнопку «Провести и закрыть» (15). Далее читайте, как в 1С 8.3 сделать возврат НДФЛ.

Подраздел «Корректировки выплаты» в 1С

Шаг 4. Сделайте в 1С 8.3 возврат НДФЛ

Перед возвратом, сформируйте отчет по НДФЛ, чтобы проверить данные налоговых регистров по НДФЛ. Для этого зайдите в раздел «Налоги и взносы» (1) и кликните на ссылку «Отчеты по налогам и взносам» (2).

Ссылка «Отчеты по налогам и взносам» в 1С ЗУП

В окне отчетов кликните на «Анализ НДФЛ по месяцам» (3).

Анализ НДФЛ по месяцам

В отчете видно, что за налоговый период (год) по уволенному сотруднику налог на доходы исчисленный (4) меньше налога удержанного (5). Чтобы исправить это, необходимо в 1С 8.3 сделать возврат НДФЛ работнику.

Анализируем отчет в 1С ЗУП

Чтобы сделать возврат налога в 1С 8.3, зайдите в раздел «Налоги и взносы» (1) и нажмите на ссылку «Возврат НДФЛ» (2). Откроется окно с ранее созданными операциями.

Раздел «Налоги и взносы» в 1С

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3). Откроется форма операции.

Кнопка "Создать"

В форме укажите:

  • Организацию (4);
  • Месяц возврата (5);
  • Сотрудника (6).

Далее нажмите кнопку «Обновить суммы к возврату» (7). После этого табличная часть автоматически заполнится данными по налогу на доходы, который подлежит возврату сотруднику (8). Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Теперь данному сотруднику можно выплатить излишне удержанную сумму НДФЛ.

Кнопка «Обновить суммы к возврату»

Чтобы проверить, как операция по возврату отразилась в налоговых регистрах по НДФЛ, снова сформируйте отчет «Анализ НДФЛ по месяцам». Теперь в поле «Возвращено» (10) появилась сумма налога, которая будет выплачена работнику.

Поле «Возвращено» в 1С 8.3 ЗУП

Шаг 5. Выплатите работнику долг по НДФЛ

После того, как вы создали в 1С 8.3 ЗУП документ «Возврат НДФЛ», сформируйте ведомость на выплату работнику зарплаты. Для этого зайдите в раздел «Выплаты», кликните на ссылку «Все ведомости на выплату…» и нажмите кнопку «Создать».

В форме ведомости нажмите кнопку «Заполнить» (1). Табличная часть автоматически заполнится суммой к выплате (2), в которую входит остаток по зарплате и сумма НДФЛ к возврату.

Ссылка «Все ведомости на выплату…» в 1С ЗУП

Как сделать возврат налога в 1С 8.3 Бухгалтерия

Чтобы сделать возврат НДФЛ в программе 1С 8.3 Бухгалтерия зайдите в раздел «Зарплата и кадры» (1) и нажмите на ссылку «Все документы по НДФЛ» (2).

Все документы по НДФЛ

В отрывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3) и выберете пункт «Возврат НДФЛ» (4). Откроется форма операции для заполнения.

Пункт «Возврат НДФЛ» в 1С Бухгалтерия

В форме укажите организацию, месяц и сотрудника (5). Далее нажмите кнопку «Обновить суммы…» (6), после этого табличная часть автоматически заполнится данными для возврата налога. После проведения документа (7), в учете появится запись:

ДЕБЕТ 70 КРЕЛИТ 68.01

- на сумму возврата НДФЛ со знаком минус.

После этого можно будет выдать сотруднику излишне удержанный налог.

Кнопка «Обновить суммы…»


Скачать ПДФВозврат НДФЛ в 1С


 

, получайте ответы по бухгалтерии и отчетности, не отрываясь от работы.

На ваши вопросы ответят бухгалтеры-эксперты в чате на странице учетной программы БухСофт. Цена известна сразу — без доплат за консультации. Закажите обратный звонок по приобретению или позвоните:
8 (800) 222-18-27.

«БухСофт» Помощник по выбору программы
Поможет понять какая программа нужна именно вашей организации.
«БухСофт Онлайн»
Бухгалтерская программа
Простая в использовании программа с поддержкой от коллег-бухгалтеров.
Подойдет как для начинающего бухгалтера, так и профессионала с несколькими компаниями.
«БухСофт» Отчетность
через интернет
Тестируйте и отправляйте отчетность в ПФР, ФСС, ФНС, Росстат, РАР. Проводите сверки с ФНС, ведите документооборот с контролирующими органами и контрагентами.
logo
Чтобы скачать этот и другие экспертные материалы сайта, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Вы сможете скачать любые документы и получите бесплатный доступ ко всем материалам для бухгалтера на сайте.
Возникли вопросы? Звоните: 8-800-222-18-27 (звонок бесплатный)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И скачать файл
Получить доступ
×
Для Вас скидка на программы «БухСофт»
Гость!
Для Вас есть специальное предложение по подключению
к программам и сервисам «БухСофт»
Выберите программу или сервис, Вам позвонит
персональный менеджер и предложит специальные условия.
×
Для Вас скидка на программу «БухСофт»
Поздравляем!
Для Вас есть специальное предложение по подключению
к программам и сервисам «БухСофт»
Выберите программу или сервис, Вам позвонит
персональный менеджер и предложит специальные условия.

Вы на сайте BuhSoft.ru

Зарегистрируйтесь, чтобы видеть все материалы в бесплатном доступе, скачивать бесплатные программы, формы и бланки для работы.

Вход / Регистрация
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
Заказать звонок