БухСофт 2020     8 (800) 222-18-27 Задать вопрос по программам Помощь
Бухсофт

Учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия - пошагово

25 сентября 2019
917
Средний балл: 0 из 5

Налог на добавленную стоимость – или НДС, один из самых сложных косвенных налогов. Чтобы рассчитать его, в программе 1С нужно сделать определенные настройки и учесть исходящую и входящую составляющие налога. В 1С Бухгалтерия 8.3 НДС учитывают с помощью различных документов и рассчитывают в специальном помощнике – об этом наша пошаговая инструкция.

Гость, получите бесплатный доступ к программе БухСофт
Полный доступ на месяц! - Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки "Системы Главбух".

Позвоните нам по телефону 8 800 222-18-27 (бесплатно).

Организации на общем режиме налогообложения платят налог на добавленную стоимость. Чтобы правильно его рассчитать, нужно настроить учетную политику 1С.

При настройке политики нужно предусмотреть особенности вашей деятельности. Например, при продаже товаров, не облагаемых НДС, нужно установить возможность ведения раздельного учета налога. Также необходимо зафиксировать правила учета авансовых счетов-фактур.

В нашей статье читайте пошаговую инструкцию, как сделать необходимые настройки и вести в 1С Бухгалтерия 8.3 учет НДС.



Быстрый перенос бухгалтерии в БухСофт

Шаг 1. Настройте учетную политику

Настройку налогов в 1С 8.3 Бухгалтерия делают в специальном окне учетной политики. Чтобы зайти туда, кликните в разделе «Главное» (1) на ссылку «Учетная политика» (2).

Ссылка «Учетная политика» в 1С 8.3 Бухгалтерия 

В открывшемся окне выберете организацию (3) и нажмите внизу на ссылку «Настройка налогов и отчетов» (4). Откроется окно настройки НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Ссылка «Настройка налогов и отчетов» в 1С 8.3

В налоговых настройках во вкладке «Система налогообложения» (5) укажите «Общая» (6).

Вкладка «Система налогообложения» в 1С 8.3 Бухгалтерия

 во вкладке «НДС» (7) установите:

  1. Освобождена ли ваша организация от этого налога (8);
  2. Ведется ли раздельный учет налога (9);
  3. Ведется ли раздельный учет по способам учета (10);
  4. Начисляется ли налог по отгрузке без перехода права собственности (11). Эту галочку устанавливают в подавляющем большинстве случаев;
  5. Порядок регистрации счетов-фактур на аванс (12).

Для сохранения данных нажмите кнопку «ОК» (13). Теперь можно в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 вести учет НДС.

Заполните вкладку «НДС» в 1С

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом
Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Шаг 2. Отразите в учете 1С 8.3 хозяйственные операции

На конкретном примере покажем, как в 1С Бухгалтерия 8.3 учитывают НДС. Начнем с первичных документов и в конце сформируем декларацию.

Допустим, организация приобрела товар у поставщика за 1 000 000 рублей. В том же квартале она продала этот товар покупателю за 1 200 000 рублей. Оплата от покупателя поступила после отгрузки, НДС на авансы не начисляли.

Сумма налога к уплате по этой операции равна разнице между налогом, начисленным при реализации, и налогом, приобретенным у поставщика. Эти данные хранятся в специальных регистрах по НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия. На основе этих регистров формируются книги покупок и продаж, а также декларация по налогу на добавленную стоимость.

Покажем, как оформить эти операции в учете 1с 8.3 Бухгалтерия.

Оформите покупку и отразите входящий НДС

Зайдите в раздел «Покупки» (1) и кликните на ссылку «Поступление…» (2). Откроется окно с ранее созданными документами.

Ссылка «Поступление…» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В открывшемся окне нажмите кнопку «Поступление» (3) и выберете пункт «Товары…» (4). Откроется форма поступления товара.

Пункт «Товары…» в 1С 8.3

В форме укажите:

  • Организацию (5);
  • Поставщика (6);
  • Договор с поставщиком (7);
  • Склад (8);
  • Номер и дату накладной от поставщика (9).

Для заполнения табличной части нажмите кнопку «Добавить» (10).

Форма поступления в 1С

В табличной части укажите:

  • Номенклатуру (11);
  • Ее количество и цену (12);
  • Ставку налога (13).

Внизу введите номер и дату счета-фактуры, полученного от покупателя, (14) и нажмите кнопку «Зарегистрировать» (15). Чтобы провести документ нажмите кнопки «Записать» и «Провести» (16). Для проверки бухгалтерских записей кликните на «ДтКт» (17). Откроется окно проводок.

Кнопки «Записать» и «Провести» в 1С 8.3

В окне видны бухгалтерские записи:

  1. По поступлению товаров (18);
  2. Отражению входящего НДС (19).

Бухгалтерские записи в 1С 8.3 Бухгалтерия

Все поступления товаров и услуг отражаются в книге покупок, которая входит в декларацию по НДС Единственное исключение – покупки без налога, их в книгу не включают. Такие ситуации возникают при покупке товаров и услуг у упрощенцев.

Книга покупок в 1С 8.3 Бухгалтерия формируется автоматически. Чтобы проверить записи книги, зайдите в раздел «Отчеты» (20) и нажмите на ссылку «Книга покупок» (21). Откроется форма книги.

Ссылка «Книга покупок» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В форме укажите налоговый период (22), организацию (23) и нажмите кнопку «Сформировать» (24). После этого в окне ниже будет создана книга покупок. В ней видна запись по поступлению товаров из нашего примера, а именно:

  1. Код вида операции (25). При покупке товаров и услуг код равен «01»;
  2. Номер и дата счета-фактуры продавца (26);
  3. Дата принятия на учет (27);
  4. Наименование и ИНН/КПП продавца (28);
  5. Стоимость покупки, включая НДС (29);
  6. Сумма налога по счету-фактуре (30).

Итоговая сумма по книге покупок (31) будет отражена в строке 120 раздела 3 декларации. Об этом читайте дальше.

Книга покупок в 1С

Оформите реализацию и отразите НДС с продажи

Зайдите в раздел «Продажи» (1) и кликните на ссылку «Реализация…» (2). Откроется окно с ранее созданными документами.

Ссылка «Реализация…» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В открывшемся окне нажмите кнопку «Реализация» (3) и выберете пункт «Товары…» (4). Откроется форма реализации.

Пункт «Товары…» в 1С 8.3

В форме укажите:

  • Дату реализации (5);
  • Организацию (6);
  • Покупателя (7);
  • Договор с покупателем (8);
  • Склад (9).

Для заполнения табличной части нажмите кнопку «Добавить» (10).

Форма реализации в 1С

В табличной части укажите:

  • Номенклатуру (11);
  • Количество и цену (12);
  • Ставку налога (13).

Далее нажмите кнопку «Выписать счет-фактуру» (14). Чтобы провести документ нажмите кнопки «Записать» и «Провести» (15). Для проверки бухгалтерских записей кликните на «ДтКт» (16). Откроется окно проводок.

Кнопка «Выписать счет-фактуру» в 1С 8.3

В окне видны бухгалтерские записи:

  1. По реализации товаров и списанию их себестоимости (17);
  2. По начислению НДС на продажу (18).

Окно проводок в 1С

Все реализации товаров и услуг отражаются в книге продаж, которая входит в декларацию.

Книга продаж в 1С 8.3 Бухгалтерия формируется автоматически. Чтобы проверить записи в ней, зайдите в раздел «Отчеты» (19) и нажмите на ссылку «Книга продаж» (20). Откроется форма для заполнения.

Ссылка «Книга продаж» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В форме укажите налоговый период (21), организацию (22) и нажмите кнопку «Сформировать» (23). После этого в окне ниже будет создана книга продаж. В ней видна запись по реализации товаров из нашего примера, а именно:

  1. Код вида операции (24). При реализации товаров и услуг код равен «01»;
  2. Номер и дата счета-фактуры (25);
  3. Наименование и ИНН/КПП покупателя (26);
  4. Стоимость продажи, включая НДС (27);
  5. Стоимость продажи без налога (28);
  6. Сумма налога (29).

Итоговая сумма по книге продаж (30) будет отражена в графе 5 строки 010 раздела 3 декларации. Об этом читайте дальше.

Книга продаж в 1С

Шаг 3. Сформируйте декларацию

Сделайте расчет налога

Декларацию в 1С Бухгалтерия 8.3 формируют в специальном окне «Отчетность по НДС». Оно находится в разделе «Отчеты» (1) по одноименной ссылке (2). В этом окне делают необходимые процедуры и расчеты для учета НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия и создания декларации.

Окно «Отчетность по НДС» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В окне «Отчетность по НДС» укажите организацию (3), налоговый период (4) и нажмите кнопку «Рассчитать» (5). Эта кнопка запускает перепроведение документов, создает регламентные операции и делает расчет налога к уплате.

Кнопка «Рассчитать» в 1С 8.3

Процедура расчета займет некоторое время, оно зависит от объема данных. После успешного завершения в окне появятся данные по начисленному налогу, налогу к вычету и уплате (6).

Данные по начисленному налогу в 1С 8.3

Сформируйте отчетность по НДС

Далее нажмите кнопку «Декларация по НДС» (1), откроется заполненная форма декларации.

Кнопка «Декларация по НДС» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В графе 5 строки 010 раздела 3 декларации видна сумма начисленного налога (2).

Строка 010 раздела 3 в 1С

В строке 190 - общая сумма к вычету (3), строке 200 – НДС к уплате (4).

Строка 190 в 1С 8.3

В разделе 1 декларации видна сумма к уплате в бюджет с кодом бюджетной классификации и ОКТМО (5).

Раздел 1 декларации в 1С 8.3

В разделе 8 сформирована книга покупок (6).

Раздел 8 в 1С 8.3 Бухгалтерия

В разделе 9 - книга продаж (7).

Раздел 9 в 1С 8.3 Бухгалтерия

Проверьте все данные и нажмите кнопку «Записать» (8). Чтобы проверить контрольные соотношения, нажмите кнопку «Проверка» (9) и выберете пункт «Проверить контрольные соотношения» (10). Чтобы выгрузить файл для отправки в электронном виде, нажмите «Выгрузить» (11). Для отправки декларации с помощью сервиса «1С-Отчетность», нажмите «Отправить» (12). Далее закройте декларацию, чтобы подготовить платежки по налогу.

Кнопка «Записать» в 1С 8.3 Бухгалтерия

Оплатите налог

В окне «Отчетность по НДС» в 1С Бухгалтерия 8.3 также можно сформировать платежку по налогу. Чтобы это сделать, нажмите на кнопку «Оплатить» (1). После этого откроется заполненная форма платежного поручения для уплаты одной трети налога.

Кнопка «Оплатить» в 1С 8.3

Проверьте и проведите платежку (2). После этого ее можно выгружать в клиент-банк.

Проведите платежку в 1С 8.3

Спасибо, что читайте статьи про 1С на нашем сайте, удачного вам учета.



logo
×
Для Вас скидка на программы «БухСофт»
Гость!
Для Вас есть специальное предложение по подключению
к программам и сервисам «БухСофт»
Выберите программу или сервис, Вам позвонит
персональный менеджер и предложит специальные условия.
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь!

Этот документ спасет от обидных штрафов и защитит от ошибок. Актуальность подтверждена экспертами программы БухСофт. Зарегистрируйтесь, скачайте и сразу используйте в работе!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Войти через социальную сеть
Зарегистрироваться
×
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь!

Этот документ спасет от обидных штрафов и защитит от ошибок. Актуальность подтверждена экспертами программы БухСофт. Зарегистрируйтесь, скачайте и сразу используйте в работе!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Войти через социальную сеть
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
Заказать звонок