БухСофт 2020     8 (800) 222-18-27 Задать вопрос по программам Помощь
Бухсофт

Как заполнить отчет 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия

18 октября 2019
498
Средний балл: 0 из 5

Налоговая проверяет уплату налога на доходы по отчету 6-НДФЛ. Если неправильно заполнить второй раздел этого отчета - будут пени. Чтобы санкций не было в 1С нужно правильно оформить документы на выплату – ведомости, платежки, расходные кассовые ордера. В нашей статье читайте инструкцию, как правильно заполнить 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Гость, получите бесплатный доступ к программе БухСофт
Полный доступ на месяц! - Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки "Системы Главбух".

Позвоните нам по телефону 8 800 222-18-27 (бесплатно).

Отчет 6-НДФЛ состоит из двух разделов:

  • В первом разделе показывают начисленные доходы и НДФЛ за налоговый период (год);
  • Во втором разделе показывают выплаченные доходы и удержанный НДФЛ за отчетный квартал.

Первый раздел отчета программа 1С 8.3 Бухгалтерия заполняет по начислениям доходов, которые облагаются НДФЛ. Второй раздел привязан к выплате доходов, т.е. к ведомостям на выплату, списаниям с расчетного счета и расходным кассовым ордерам. Заполнение 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия усложняется, если зарплату выплачивают частями, например – более двух раз за месяц.

В нашей статье пошаговая инструкция, как сделать операции по начислению и выплате доходов, и правильно сформировать отчет 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Также здесь написано, как делать расчет пропорции НДФЛ и исправлять регистры при выплате зарплаты несколькими частями. Эта информация уникальна, она нужна для правильного заполнения 6-НДФЛ.



Быстрый перенос бухгалтерии в БухСофт

Начислите зарплату

Чтобы начислить зарплату, зайдите в раздел «Зарплата и кадры» (1) и кликните на ссылку «Все начисления» (2). Откроется окно начислений.

Ссылка «Все начисления» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3) и выберете пункт «Начисление зарплаты» (4). Откроется форма для заполнения.

Пункт «Начисление зарплаты» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В форме укажите организацию (5), подразделение (6) и месяц начисления (7).

Далее нажмите кнопку «Заполнить» (8). После этого в табличной части по всем штатным сотрудникам появятся данные:

Данные по начислению НДФЛ в дальнейшем будут отражены в разделе 1 отчета 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Чтобы завершить операцию, нажмите кнопку «Провести и закрыть» (12).

Нажмите кнопку «Заполнить» в 1С 8.3 Бухгалтерия

Следующий этап – выплата зарплаты.

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом
Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Выплатите зарплату

Допустим, зарплату в нашем примере выплатили тремя частями на карту сотрудника:

  1. 20.08.2019 - аванс 40%, сумма 58000-00;
  2. 05.09.2019 - первая часть 66000-00;
  3. 15.09.2019 - остаток 8150-00.

По закону при выплате аванса НДФЛ не удерживают и в бюджет не перечисляют. В раздел 2 отчета 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия выплата аванса попадет вместе с первым перечислением – 05.09.2019г.

Выплатите аванс

Чтобы выплатить аванс, зайдите в раздел «Зарплата и кадры» (1) и нажмите на ссылку «Ведомости в банк» (2). Откроется окно с ранее созданными документами.

Ссылка «Ведомости в банк» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В открывшемся окне нажмите кнопку «Ведомость» (3) и выберете пункт «На счета сотрудников» (4). Откроется форма для заполнения.

Пункт «На счета сотрудников» в 1С 8.3

В форме укажите организацию (5), дату (6) и месяц (7). Вид выплаты отметьте «Аванс» (8). Далее нажмите кнопку «Заполнить» (9), после этого в табличной части появятся данные по сотрудникам и авансам (10). При необходимости исправьте сумму и нажмите кнопки «Записать» и «Провести» (11). Чтобы оформить выплату на карту, нажмите кнопку «Оплатить ведомость» (12).

Кнопка «Оплатить ведомость» в 1С 8.3 Бухгалтерия

После этого на месте кнопки появится ссылка на документ оплаты (13). Кликните на нее, чтобы проверить списание с расчетного счета.

Ссылка на документ оплаты в 1С 8.3 Бухгалтерия

В документе списания видно, что операцией «Перечисление заработной платы» (14) сотруднику (15) выплачен аванс (16) по ведомости №1 (17). При необходимости исправьте дату (18) и проведите документ (19).

Перечисление заработной платы в 1С 8.3

Выплатите первую часть зарплаты

Создайте новую ведомость в банк, вид выплаты укажите «Зарплата» (1) и нажмите кнопку «Заполнить» (2). После этого табличная часть заполнится остатком суммы на руки после выплаты аванса (3) и полной суммой НДФЛ за месяц (4).

Новуя ведомость в банк в 1С 8.3 Бухгалтерия

Однако в нашем примере другие условия – выплатить зарплату тремя частями. Поэтому нужно руками исправить сумму к выплате (5). После этого нужно проверить, чтобы пропорционально изменилась сумма НДФЛ (6).

В программе 1С 8.3 Бухгалтерия при выплате зарплаты несколькими частями пропорция НДФЛ не всегда рассчитывается правильно. В таких случаях нужно составлять таблицу в Экселе с расчетом пропорции и вносить правильный НДФЛ руками

Для нашего примера мы составили пропорцию в таблице Эксель, скачать ее можно здесь:

 

НДФЛ

Уплачено

Коэффициент

Доход

Всего

18 850,00

126 150,00

0,149425287

145 000,00

В том числе:

Аванс + 1 часть

17 632,18

118 000,00

0,149425287

135 632,18

2 часть

1 217,82

8 150,00

0,149425287

9 367,82

Кликните на ссылку «НДФЛ» (6) и внесите правильную сумму из расчета - 17 632,00. После этого нажмите кнопки «Записать», «Провести» (7) и «Оплатить ведомость» (8).

Ссылка «НДФЛ» в 1С 8.3 Бухгалтерия

На месте кнопки «Оплатить…» появится ссылка на списание с расчетного счета, кликните на нее, чтобы проверить выплату. При необходимости исправьте дату (9) и нажмите кнопку «ДтКт» (10), чтобы сверить сумму начисления с расчетом в Эксель. Откроется окно движения по регистрам.

Кнопка «Оплатить…» в 1С 8.3

В открывшемся окне во вкладке «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом» (11) проверьте сумму в поле «Сумма выплаченного дохода» (12). Она должна совпадать с доходом, рассчитанным в таблице Эксель (13). При необходимости исправьте сумму в поле, для этого поставьте галочку «Ручная корректировка…» (14). Для записи данных нажмите кнопку «Записать и закрыть» (15).

Вкладка «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом» в 1С 8.3

Расчет в Экселе

После корректировки проведите списание с расчетного счета (16). Вторая часть выплачена. При выплате второй части зарплаты удержан НДФЛ с учетом выплаченного аванса.

Списание с расчетного счета в 1С 8.3 Бухгалтерия

Выплатите третью часть зарплаты

Создайте новую ведомость в банк, вид выплаты укажите «Зарплата» (1) и нажмите кнопку «Заполнить» (2). После этого табличная часть заполнится остатком суммы на руки после выплаты аванса и первой части (3). В графе НДФЛ (4) будет виден остаток налога, он должен совпадать с расчетом в Экселе (1217,82).

После этого нажмите кнопки «Записать», «Провести» (5) и «Оплатить ведомость» (6).

Оплатить ведомость в 1С 8.3 Бухгалтерия

На месте кнопки «Оплатить…» появится ссылка на списание с расчетного счета, кликните на нее, чтобы проверить выплату. При необходимости исправьте дату (7) и нажмите кнопку «ДтКт» (8), чтобы сверить сумму начисления с расчетом в Эксель. Откроется окно движения по регистрам.

Кнопка «ДтКт» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В открывшемся окне во вкладке «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом» (9) проверьте сумму в поле «Сумма выплаченного дохода» (10). Она должна совпадать с доходом, рассчитанным в таблице Эксель (11). При необходимости исправьте сумму в поле, для этого поставьте галочку «Ручная корректировка…» (12). Для записи данных нажмите кнопку «Записать и закрыть» (13).

Кнопка «Записать и закрыть» в 1С 8.3 Бухгалтерия

Расчет в Экселе

После корректировки проведите списание с расчетного счета (14). Третья часть выплачена, дальше расскажем, как формировать отчет 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Проведите списание в 1С 8.3

Сформируйте отчет 6-НДФЛ

Зайдите в раздел «Отчеты» (1) и нажмите на ссылку «Регламентированные отчеты» (2). Откроется окно для создания бухгалтерской и налоговой отчетности.

Ссылка «Регламентированные отчеты» в 1С 8.3 Бухгалтерия

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3), кликните в списке отчетов на «6-НДФЛ» (4) и нажмите кнопку «Выбрать» (5).  Отроется окно для выбора организации и периода отчета.

Кнопка «Создать» в 1С 8.3 Бухгалтерия

Укажите организацию (6), период (7) и нажмите кнопку «Создать» (8). Откроется форма 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Форма 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия

В форме отчета нажмите кнопку «Заполнить» (9). После этого в разделе 1 появятся данные по начисленному доходу (10) и исчисленному налогу (11) в целом за налоговый период.

Кнопка «Заполнить» в 1С 8.3 Бухгалтерия

Расчет в Эксель

В разделе 2 начисленная зарплата и удержанный НДФЛ сгруппированы по датам выплат (строка 110) (12):

  • 05.09.2019 – аванс + первая выплата зарплаты (13);
  • 15.09.2019 – вторая выплата зарплаты (14).

Срок уплаты НДФЛ по авансу и зарплате указан день, следующий за днем выплаты зарплаты (15) (строка 120).

Раздел 2 в 1С 8.3 Бухгалтерия

Таблица с расчетом

Заполнение 6-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия прошло без ошибок. Но в сложных случаях, таких как в нашем примере, нужно дополнительно корректировать регистры НДФЛ.



logo
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь!

Этот документ спасет от обидных штрафов и защитит от ошибок. Актуальность подтверждена экспертами программы БухСофт. Зарегистрируйтесь, скачайте и сразу используйте в работе!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Войти через социальную сеть
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
Заказать звонок