Звоните сейчас! >>>  | ☎ 8 (800) 222-18-27 Заказать обратный звонок Написать в тех.поддержку
Бухсофт

ЦБ советует банкам счета самозанятых не блокировать

  • 13 июня 2019
  • 32

плательщик НПД блокировка счетВ своем письменном обращении № ИН-06-59/46 от 30.05.2019 ЦБ РФ советует банкам, прежде чем блокировать счет в связи с подозрительной денежной операцией, выяснить, не является ли физлицо плательщиком НПД.

Общеизвестно, что начиная с этого года в Москве, Московской и Калужской области, Республике Татарстан, согласно ФЗ № 422 от 27.11.2018, применяется налоговый спецрежим для самозанятых. В соответствии с ч. 1 ст. 2 ФЗ № 422 использовать спецрежим вправе как физлица, так и ИП, осуществляющие свою деятельность на вышеуказанных территориях.  

Как показывает практика, самозанятые достаточно часто принимают оплату за оказанные ими услуги на личные счета. При этом они не учитывают тот факт, что кредитные организации, руководствуясь подп. 1.1 п. 1 ст. 7 ФЗ № 115 от 07.08.2001, вправе принимать меры по выяснению источников происхождения денежных средств или иного имущества клиентов. Если в ходе проверки банк не сможет идентифицировать доходы, то он вправе заблокировать счет клиента.     

Поэтому, чтобы избежать данного инцидента, ЦБ настоятельно рекомендует банкам проверять информацию о статусе клиента. То есть прежде чем принять какое-либо решение, финансовому учреждению необходимо выяснить, является ли клиент плательщиком НПД или нет. Если клиент имеет статус самозанятого, то кредитной организации следует зафиксировать эти данные в соответствующем досье для дальнейшего использования всеми подразделениями банка.

«БухСофт» Помощник по выбору программы
Поможет понять какая программа нужна именно вашей организации.
«БухСофт Онлайн»
Бухгалтерская программа
Простая в использовании программа с поддержкой от коллег-бухгалтеров.
Подойдет как для начинающего бухгалтера, так и профессионала с несколькими компаниями.
«БухСофт» Отчетность
через интернет
Тестируйте и отправляйте отчетность в ПФР, ФСС, ФНС, Росстат, РАР. Проводите сверки с ФНС, ведите документооборот с контролирующими органами и контрагентами.

Подписка на новости

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной новости, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно. Мы будем держать вас в курсе всех новостей и событий.

Рекомендации по теме
Отчетность 2019
Актуальные бланки всех форм отчетности
КБК 2019
Новые КБК по всем налогам и взносам
Мы в соцсетях
А еще:
×
Чтобы скачать этот и другие экспертные материалы сайта, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Вы сможете скачать любые документы и получите бесплатный доступ ко всем материалам для бухгалтера на сайте.
Возникли вопросы? Звоните: 8-800-222-18-27 (звонок бесплатный)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И скачать файл
Получить доступ
×
Для Вас скидка на программы «БухСофт»
Поздравляем!
Для Вас есть специальное предложение по подключению
к программам и сервисам «БухСофт»
Выберите программу или сервис, Вам позвонит
персональный менеджер и предложит специальные условия.

Безупречная полугодовая отчетность! 

Проверка по 120 контрольным соотношениям с подсказками экспертов БухСофт. Отправка без ошибок и штрафов за 2938 рублей в год. В июне ЭЦП в подарок!

Оплатить счет ➝

Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
Заказать звонок