Налог на добавленную стоимость – один из самых популярных налогов, который приходится рассчитывать в ходе деятельности организации.
Программа Бухсофт Онлайн позволяет автоматически формировать первичные документы (счета-фактуры), составлять Книгу покупок и Книгу продаж, а также заполнить Декларацию по НДС на основании сформированных документов.
В этой статье описаны основные принципы формирования счетов-фактур, Книги покупок и Книги продаж, Декларации по НДС.
Отметим, что Декларация по НДС в Подготовке отчетности заполняется автоматически на основании данных Книги покупок и Книги продаж модуля Бухгалтерия. Книга покупок и Книга продаж находятся во вкладке Документы пункта меню Учет покупок/Учет продаж.
Книга покупок и Книга продаж – это единое окно с переключающимися вкладками, поэтому Книга покупок также доступна в учете продаж, и наоборот. Книга покупок и Книга продаж заполняются автоматически на основании счетов-фактур из учета покупок и продаж. Книги заполняются по документам, не по проводкам.
Счет-фактура – автоматом!
Без счета-фактуры нет Книги покупок и Книги продаж, нет и Декларации по НДС. Как сформировать счет-фактуру в Бухсофт Онлайн?
Документы Счет-фактура и Счет-фактура на аванс формируются автоматически в Учете покупок/продаж на основе данных Состава и Оплаты:а) Если заполнены данные в Составе и стоит Дата прихода/отгрузки, то формируется счет-фактура;
б) Если в Оплате добавлена оплата с признаком Аванс (выбираем Банк или Кассу и в предварительной форме ставим галочку Аванс), то формируется счет-фактура на аванс.
Для счета-фактуры на аванс наличие данных в Составе необязательно.
Ниже приведены правила по отражению других операций с НДС и ссылки на подробные инструкции:
- Зачет аванса;
- Правило создания корректировочного счета-фактуры;
- Как принять НДС с аванса к вычету в другом квартале;
- Общий принцип работы в учете покупок и продаж;
- Как отразить полученный Аванс и Счет-фактура на аванс.
Книга покупок. Книга продаж. Как заполнить?
Книга покупок и Книга продаж заполняются на основании счетов-фактур из вкладки Документы, а также на основании оформленных оплат в Учете покупок и Учете продаж.
В формировании Книг покупок/продаж участвуют вкладки:а) Документы. Из Документов в книги попадают данные по счетам-фактурам. б) Оплата. Из Оплаты в книги попадают данные по зачету аванса.
Книги доступны во вкладке Документы по кнопке Книга Покупок/Книга продаж.
Данные в Книге покупок и Книге продаж заполняются автоматически без дополнительных действий (кнопка Заполнить в данном случае не нужна).
Печатная форма книги доступна по кнопке Печать в окне Книги покупок/Книги продаж.
Декларация по НДС – в один клик!
На основании данных Книги покупок и Книги продаж Декларация по НДС заполнится автоматом.
Для того, чтобы заполнить Декларацию по НДС и сформировать файл, выполняем следующие действия:
1. Модуль Подготовка отчетности, открываем пункт меню Декларации, НДС – Декларация по НДС.
2. Нажимаем кнопку Заполнить.
3.Отдельно заполняем разделы с 8-12. Для этого открываем каждый из разделов в списке и нажимаем кнопку Заполнить.
Что следует учесть при заполнении Декларации НДС по разделам 8 и 9?
При заполнении НДС нужно заполнить Раздел 8 и Раздел 9. Пункты меню Книга покупок и книга продаж заполнять не нужно, и вот почему:
Раздел 8 «Сведения из книги покупок» и Раздел 9 «Сведения из книги продаж» являются составной частью Декларации по НДС. Файл Декларации и печатная форма Декларации – это все разделы, с 1 по 12, включая разделы 8 и 9.
Пункты меню Книга покупок и Книга продаж не являются частью Декларации по НДС. Это отдельные формы.
В чем разница Раздел 8 и 9 и Книги покупок и Книги продаж, читайте в нашей инструкции на сайте.
Инструкция по заполнению Декларации по НДС
Подведем итоги.
1. На основании данных учета покупок и учета продаж формируются счета-фактуры ( в том числе на аванс)
2. По созданным счетам-фактурам и счетам-фактурам на аванс автоматически формируются Книги покупок и Книги продаж.
3. На основании данных Книги покупок и Книги продаж (Бухгалтерия) формируется Декларация по НДС.
Нулевка НДС.
Если нужно подать нулевку по НДС, надо ли заполнять данные по Книге покупок и продаж, нужно ли отраджать операции? И как заполнить саму нулевую форму? Все очень просто. В модуле Бухгалтерия ничего заполнять не нужно. А для формирования нулевой формы по НДС достаточно нажатия одной кнопки!
Итак, для создания нулевки открываем модуль Подготовка отчетности, Декларации, НДС.
На Титульном листе нажимаем кнопку Нулевой отчет. Декларация готова! Во вкладке Формирование нажимаем кнопку Сформировать файл для того, чтобы получить электронный файл декларации. Файл и печатная форма нулевой НДС готовы! Более подробную информацию о создании нулевой формы Декларации по НДС можно прочесть в нашей инструкции.
Также читайте, как правильно оформить счет-фактуру на аванс >>